IT-послуги — один з ключових напрямків у експорті України. В цій ніші працюють не лише великі компанії, але й безліч незалежних спеціалістів. Вони напряму взаємодіють з іноземними замовниками, тож зацікавлені у легальному виведенні гонорарів на рахунки в Україні. Наші експерти розібрались, як це зробити згідно з законодавством, а також оглянули банки, які пропонують вигідні умови для айтівців.
Банки та IT-сфера в Україні
За даними НБУ, у 2023 році IT-галузь збагатила українську економіку на $6,7 млрд (у таку суму оцінюються експортовані послуги спеціалістів). Цей обсяг можна прирівняти з показниками 2021 року ($6,89 млрд). Водночас у 2022-му відбулося значне зростання галузі: айтішники принесли економіці $7,3 млрд, а приріст ринку сягнув майже 6% на рік. Частка IT в загальному українському експорті у 2022 році становила 12,8%. У 2023 році показник дещо зменшився: до 11,5%.
Українські айтішники — особливо ті, що працюють самі на себе — користуються послугами банків для виведення зароблених за кордоном коштів. Умови ФОП для фрілансерів дозволяють отримувати платежі з інших країн при дотриманні податкового законодавства. Щоб зарахувати кошти, достатньо надати банку підтвердження: правильно оформлений інвойс.
Обслуговуванням таких платежів займаються всі зареєстровані в Україні банки. Серед лідерів традиційно — ПриватБанк та monobank. Перший — бо ще на старті розвитку галузі створив сприятливі умови для розробників та інших фрілансерів, що працювали на аутсорсі. Другий — бо пропонує максимально зручне керування рахунками та мінімальні або навіть відсутні комісії.
В сучасних умовах банки не лише пропонують швидке зарахування коштів від іноземних платників, але й додаткові «фішки»: зокрема, автоматичне надходження валюти від великих фрілансерських майданчиків чи міжнародних компаній на кшталт Meta або Google.
Попри невелике просідання ринку, IT-галузь в Україні залишається перспективною, тому приваблює увагу фінансових організацій й стимулює їх створювати оптимальні умови для залучення клієнтів.
За якими критеріями обирати банк для відкриття ФОПу ІТ-спеціалісту?
Мобільне керування рахунками й платежами, простота та зручність — основні критерії залучення айтішників та інших фрілансерів. Саме тому у лідерах ринку залишаються фінансові організації, які скеровують на ці переваги свою стратегію: ПриватБанк та monobank. Відкриття рахунку ФОП за пару хвилин без відвідування відділення, мінімальні або відсутні комісії — теж необхідна база для розширення клієнтури.
Отже, ключові критерії вибору банку для IT-спеціаліста, що отримує виплати з-за кордону:
- Просте, прозоре відкриття рахунку онлайн, без відвідування відділення.
- Зрозуміла тарифна політика без прихованих платежів та стягнень.
- Вибір різних способів отримання іноземних платежів.
- Вигідний курс обміну та мінімальні комісії.
- Можливість зняти отримані кошти готівкою або перерахувати на картковий рахунок.
Значення мають і спеціальні умови для IT-працівників: знижені комісії за міжнародні перекази, привілеї для ведення рахунків у іноземній валюті, а також можливість автоматичного зарахування коштів від великих міжнародних компаній.
IT-спеціалістам важливо мати впевненість у тому, що їхні фінансові активи захищені від шахраїв та кіберзлочинців. Тому вибір банку з надійною системою безпеки та захисту даних є критичним.
Що пропонують банки для ІТ-спеціалістів?
Банки дуже зацікавлені в обслуговуванні рахунків ФОП для IT: це гарантує стабільне надходження великих сум у стабільній валюті. Нове законодавство вже кілька років дозволяє банківським установам проводити просту перевірку та фіксацію платежів (достатньо лише інвойсу). Айтішники активно користуються банківськими продуктами, в тому числі й відкривають депозитні рахунки. Однозначно це вигідні клієнти, тому установи зацікавлені у створенні сприятливих умов для них. Якщо клієнт зареєстрований як підприємець та працює у сфері IT, він може оцінити пропозиції банків-лідерів та обрати релевантний варіант.
ФОП від ПриватБанку
Тарифний пакет IT Expert ПриватБанк призначений саме для розробників та інших спеціалістів, які працюють у галузі. Підприємці можуть розраховувати на:
- безкоштовне відкриття рахунку та проведення бюджетних платежів;
- комісію всього у 3 грн за платежі до інших банків на суму від 5 тис. грн;
- щомісячну абонплату за РКО 50 грн (якщо витрати з карток перевищують 5 тис. грн);
- комісію за перерахування грошей з рахунку ФОП на картку 0,5% від суми (до 50 грн);
- безкоштовний обмін валют;
- комісія за надсилання SWIFT-переказу у розмірі $25;
- безкоштовний випуск картки Gold, Platinum або Premium.
Також пакет ПриватБанк IT Expert передбачає просту інтеграцію Приват24 з Payoneer, що робить можливим переказ коштів на рахунок за кілька кліків та відсутність комісії банків-кореспондентів за SWIFT-транзакції. Клієнти можуть користуватись виділеною лінією підтримки [email protected] .
Відкрити рахунок ФОП в ПриватБанку можна онлайн: достатньо бути офіційно зареєстрованим ФОП, мати у банку картку або депозит, а також отримати електронний цифровий підпис від ПриватБанку. Також важливо, щоб головний вид діяльності (за КВЕД) був пов’язаний саме з IT-галуззю (наприклад, 62.01). Це забезпечить автоматичну активацію тарифу.
Рахунок ФОП monobank
Одна з переваг Монобанку для ФОП — максимальна кількість безкоштовних послуг. Підприємцю не треба платити за:
- відкриття рахунку;
- отримання довідок та виписок;
- оформлення та перевипуск віртуальної картки;
- поповнення рахунку у відділенні готівкою;
- платежі за реквізитами ФОП чи юрособи в українських банках;
- переказ коштів з рахунку на власну картку monobank;
- отримання переказів з України та з-за кордону;
- операції з продажу іноземної валюти.
Що стосується інших тарифів: 100 грн коштує випуск та перевипуск фізичної картки. За зняття готівки з картки ФОП у грн треба заплатити 0,9% від суми.
monobank пропонує підприємцям повністю дистанційний сервіс: всі послуги доступні онлайн, а керувати рахунками (ФОП та картковими) можна через мобільний застосунок. На відміну від ПриватБанку, тут потрібна всього одна мобільна програма для всіх банківських операцій.
Платежі з валютних рахунків доступні цілодобово у в будь-який день, тоді як в багатьох банках ці операції здійснюються лише у робочий час. Додаткова перевага — електронний кабінет бухгалтера для зручного формування звітності.
ФОП від Райффайзен Банку
Підприємцям банк пропонує безкоштовне відкриття рахунку та дебетної бізнес-картки, обслуговування безготівкових платежів в межах Райффайзен без комісій. Також діють наступні тарифи:
- обслуговування рахунку — 150 грн/міс., але перші 3 міс. безкоштовно;
- купівля-продаж валюти — згідно з затвердженими тарифними планами, але перші 3 міс. без комісій;
- безготівкові платежі за межі банку — 3 грн до 100 тис. грн, 12 грн від 100 тис. грн;
- видача готівки у касі з рахунку — 1,1%, не менше 50 грн, з картки — 1,3%, не менше 50 грн, у банкоматі від 20 тис. грн/міс. — 0,85%+5 грн.
Рахунок ФОП у банку онлайн можуть відкрити лише офіційно зареєстровані підприємці, які мають застосунок «Дія» з закордонним паспортом або ID-карткою, а також податковим номером.
Айтішникам банк пропонує тарифний план BenefIT: відкриття одного рахунку у ньому безкоштовне, а плата за обслуговування становить 40 грн/міс. Безготівкові перекази на власну картку чи на інші рахунки в межах банку не тарифікуються. В інші банки – 0,5% від суми, але не менше 3 грн.
ФОП від Ощадбанку
Один з найбільших державних банків пропонує IT-фрілансерам кілька тарифів. Один з них — «Моя тема», який передбачає безкоштовне відкриття рахунку з випуском платіжної бізнес-картки. Крім того, підприємець отримує доступ до системи дистанційної комунікації CorpLight. Тарифний пакет коштує 199 грн на місяць. Ця вартість включає обслуговування рахунку та надання паперових або електронних виписок за останні шість місяців.
Безготівкові платежі в межах «Ощадбанку» не тарифікуються, за платежі за межами фінансової організації треба платити 3 грн (якщо сума не перевищує 100 тис. грн) чи 12 грн (якщо сума більша за 100 тис. грн). Комісія за зняття коштів в банкоматі — 0,75% від суми.
Варто зауважити, що попри реформування Ощадбанк залишається архаїчною установою з застарілим інтерфейсом. Щоб дізнатися повну інформацію про тарифи, треба завантажувати окремий файл з сайту. Немає чіткої інформації, чи можливе відкриття рахунку онлайн. Не окреслені переваги саме для айтішників. Створюється відчуття, що банк не дуже зацікавлений у підтримці клієнтів зі сфери IT.
ФОП від банку ПУМБ
Тариф Coder призначений у ПУМБ саме для ФОП, які працюють у сфері розробки та інших дотичних галузях. Банк пропонує безкоштовні послуги:
- відкриття рахунку;
- перший місяць використання тарифного плану;
- переказ коштів з поточного рахунку на рахунок для власних потреб до 100 тис. грн/міс.;
- «СМС Banking» 24/7 — зокрема, надання даних про стан рахунку;
- підключення системи дистанційного обслуговування;
- надання довідок за операціями;
- 5 платежів на реквізити клієнтів інших банків.
0,15% треба заплатити за валюто-обмінні операції, 2 грн — за зовнішні платежі в національній валюті, 0,15% — за зовнішні платежі в іноземній валюті.
Крім того, IT-спеціалісти можуть розраховувати на оперативне підтвердження рахунків для оплати нерезидентами, послугу подання звітності до податкової, максимально прості документальні відносини. У клієнтів є доступ до інтернет-банкінгу.
Банк пропонує шаблон інвойсу, якого достатньо для підтвердження отримання винагороди за роботу у іноземній валюті.
Відкрити рахунок ФОП у ПУМБ можна онлайн впродовж 5 хвилин. Детальні вимоги та інструкція вказані на сайті. Зокрема, клієнт може пройти ідентифікацію через «Дію».
Як отримати валюту фрілансерам та IT-фахівцям в банках?
ФОП має право отримувати платежі виключно на власний підприємницький розрахунковий рахунок. Якщо він виводить кошти на приватну банківську картку фізособи, цей дохід обкладатиметься іншим податком: 18% ПДФО та 1,5% військового збору, й правила спрощеної системи в такому разі не працюють.
Якщо платежі у валюті, підприємцю треба підтвердити джерело надходження. З 2017 року роль підтверджуючого документа грає інвойс. Загалом алгоритм отримання виторгу у валюті виглядає так:
- 1Відкриття рахунку ФОП в обраному банку.
- 2Надання реквізитів клієнту.
- 3Складання інвойсу й відправка його клієнту електронною поштою.
- 4Надходження коштів від клієнта на транзитний валютний рахунок банку.
- 5Надання банку інвойсу для підтвердження легальності платежу у відсканованому чи паперовому вигляді (залежно від умов конкретної установи).
- 6Зарахування суми на рахунок ФОП. Після цього кошти можна перерахувати на картку фізособи, зняти в банкоматі, направити на інші банківські реквізити тощо.
Які комісії за валютні операції?
Комісійні стягнення відрізняються залежно від банку, типу операції та суми. Ось кілька типових варіантів:
- Відкриття валютного рахунку: в середньому від 0 до 150 грн.
- Обслуговування валютного рахунку: від 0,05% до 0,5% від суми залишку на рахунку щомісяця або фіксований тариф.
- Вхідний валютний переказ: від 0,5% до 1% від суми.
- Вихідний валютний переказ: від 0,5% до 2% від суми.
- Зняття готівки з валютного рахунку: від 0,5% до 2% від суми.
- Конвертація валюти: від 0,5% до 2% від суми.
Деякі банки також можуть стягувати додаткові комісії за SWIFT-перекази, валютну конвертацію за неринковим курсом, надання виписок з рахунку тощо.
Документи для відкриття IT-пакету в банку
Більшість сучасних українських банків пропонує послугу відкриття бізнес-рахунку онлайн. Для цього достатньо підтвердити особу через застосунок «Дія» (важливо, що до застосунку були додані довідка про присвоєння податкового номера, закордонний паспорт або ID-паспорт громадянина України). Банк отримує всі необхідні додаткові дані з відкритих реєстрів. Це найпростіший спосіб отримання доступу до банківських послуг, який відповідає світогляду та потребам IT-фахівців.
Звичайно ж, можна відкрити рахунок ФОП і класичним способом, завітавши до відділення обраного банку. У такому випадку типовий пакет документів має містити:
- виписку про держреєстрацію ФОП;
- паспорт громадянина України (ID або «книжечку»);
- податковий номер;
- картку зі зразками підписів та, за наявності, відбитком печатки;
- письмову заяву про відкриття рахунку (зазвичай бланк видають у банку).
Обидва способи відкриття рахунку — онлайн або офлайн — рівноцінні. Тому цілком можна обирати більш сучасний та простий варіант, який пропонують ПриватБанк, monobank та інші фінансові установи — оформлення через сайт або мобільний застосунок.
Підсумки
IT-сфера в Україні продовжує розвиватись, і кількість спеціалістів збільшується. Багато з них працюють самостійно, надаючи послуги іноземним замовникам (напряму чи через майданчики для фрілансу). Отримуючи гонорари в іноземній валюті, ці спеціалісти зацікавлені у можливості легального виведення коштів на рахунки українських банків. Це можливо: за умови, що фрілансер буде оформлений як ФОП та відкриє відповідний розрахунковий рахунок.
Айтівці вважаються вигідними клієнтами, тому великі банки «плюють» на них та пропонують особливі умови. Очевидними лідерами в цьому є ПриватБанк та monobank. Вони приваблюють спеціалістів тарифами, швидкістю обслуговування платежів, онлайн-обслуговуванням, якісною підтримкою. Інші банки теж пропонують спеціальні тарифні плани для IT ФОП, тож варто вивчити всі пропозиції та обрати найбільш релевантну.
