Чи працює Upwork Україна та як виводити гроші з цієї платформи на рахунок в українському банку? Одна з найбільш авторитетних фріланс-платформ у світі доступна для наших користувачів. А з 2017 року значно спростились умови отримання коштів у валюті для ФОП. Наші експерти розглянули ці питання та створили детальний огляд можливостей для офіційного виведення власного заробітку.
Що таке Upwork та які має особливості в користуванні?
Upwork – це одна з найбільших у світі платформ для фрілансу, де спеціалісти можуть знаходити роботу, а замовники – наймати кваліфікованих виконавців для своїх проєктів.
Як працювати в Upwork? Платформа пропонує мільйони проєктів у кількох десятках категорій. Це в тому числі веб-розробка, дизайн, написання текстів, маркетинг, переклад, адміністрування та багато іншого. Офіційна позиція майданчика: тут можна заробляти на всьому, що реально зробити віддалено.
Велика кількість пропозицій дає можливість фрілансерам гнучко підлаштовувати свої плани: знаходити постійні чи разові проєкти на повний робочий день або на обмежену кількість часу.
Upwork працює за принципами вільного ринку: замовники послуг можуть встановлювати власні ціни, а виконавці мають право обирати найкращі пропозиції з огляду на власний досвід та очікування.
Кожен платіж Upwork проходить через Escrow. Це платіжна система, яка є посередником між замовниками та виконавцями. Коли клієнт знаходить спеціаліста, він вносить кошти на рахунок. Вони зберігаються, поки фрілансер не виконає завдання. Якщо все зроблено добре, кошти будуть зараховані на рахунок виконавця в Upwork. Звідти їх можна вивести зручним способом (про це трохи пізніше).
Регуляція валютних операцій при виведенні коштів з Upwork
Кілька років тому, коли український банк отримував валюту на ім’я клієнта, він проводив перевірку наявності договору та акту надання послуг. Причому це мали бути окремі «справжні» письмові документи. Лише після етапу такого моніторингу можна було очікувати зарахування коштів на рахунок. Процедура значно ускладнювала можливість виходу українських фрілансерів на міжнародний ринок (мова йде саме про «білу» роботу з офіційною сплатою податків як ФОП). Саме тому була ініційована реформа.
У 2015 році був сформований лист НБУ №22-01012/46746, у якому спростили умови для банків щодо перевірки документів отримувачів валюти. Наступним етапом стало закріплення результату на рівні законодавства. Відповідний закон №4496 Президент підписав наприкінці 2016 року.
Нововведення в законодавстві про валютний контроль
Тепер для підтвердження джерела отримання коштів з-за кордону достатньо інвойсу. Інвойс — це рахунок на оплату, оформлений на ім’я клієнта, який є нерезидентом. У документі має бути інформація про надані послуги та ціна. Підпис потрібен лише один — від виконавця. Інвойс за новим законодавством є повноцінною альтернативою договору ЗЕД і підставою, за якою банк зараховує валютний виторг від нерезидента на рахунок клієнта.
Проте це не означає, що фрілансери працюють без договорів. Цей документ існує, і у випадку з Upwork його функцію виконує Угода Користувача. Вона є публічним договором. Його підписують всі фрілансери, які згодні працювати на платформі.
Інвойси треба оформлювати англійською мовою, не перекладаючи українською. Банки не мають права вимагати перекладу документів. Водночас Upwork пропонує шаблон інвойсу, який містить україномовну версію.
Законом офіційно знятий валютний контроль для оплати експортних послуг (обмеження у 180 днів діють для лише робіт і товарів, але цей термін регулярно коригує Нацбанк). Терміни оплати для послуг не лімітуються.
Пошук коректного формату інвойсу
Щоб відповідати новим вимогам зовнішньоекономічної діяльності (мова про надання послуг), треба забезпечити відображення в інвойсі ряду положень, в тому числі — правильного призначення платежу.
Варто зауважити, що шаблони інвойсів зараз легко знайти в інтернеті. Понад те: ще до прийняття вищезазначеного закону деякі українські банки вже самостійно пропонували оформлення таких документів згідно з новими правилами, і, звичайно ж, офіційно приймали їх як підтвердження експортної угоди. До таких банків належать PrivatBank, FUIB, Ukrsibbank BNP Paribas Group, OTP, Raiffeisen Bank Aval.
Інструкція з заповнення інвойсу
У шаблонному інвойсі кожне поле та положення присутнє не просто так. Цей документ затверджений нормативно, тому «випадкових» елементів у ньому немає. Тож рекомендація — заповнювати саме шаблонну форму і робити виключення лише у випадках, якщо банк вимагає певних змін згідно з власними внутрішніми правилами.
Тут варто зауважити: особливості українського документообігу такі, що навіть у різних філіях однієї банкової мережі норми законодавства працівники трактують по-своєму. Тому, якщо представник фінансової організації просить змінити в інвойсі якусь дрібницю, простіше зробити це, ніж дискутувати та втрачати час.
Отже, для самостійного заповнення призначені такі поля:
- номер — можна вказувати довільний, за власною класифікацією;
- дата — зазвичай треба вказати 1-3 дні до орієнтовного отримання платежу;
- виконавець — варто зазначити, що надавач інвойсу — ФОП, а потім вказати ПІБ, адресу прописки та податковий номер;
- реквізити — надати актуальні дані Upwork Global Inc. та Upwork Escrow Inc.;
- предмет — назвати надані послуги. Важливо, щоб вони збігалися з КВЕД ФОП;
- ціна — сума за надані послуги;
- реквізити виконавця — дані рахунку ФОП;
- опис — деталізоване зазначення послуг. Тут теж важливо, щоб він збігався з видами діяльності у КВЕД;
- усього до сплати — фінальна сума за надані послуги. У більшості випадків збігається з полем «ціна».
Умови для банків щодо впровадження спрощеної процедури документації експорту послуг
Насправді закон №4496 діє вже кілька років — починаючи з першого місяця 2017-го. Тож з тієї дати всі українські банки приймають інвойси та працюють за новими нормами. Цього періоду вистачило, щоб система налагодилась, і фрілансери, а також банківські установи навчилися працювати по-новому. Зараз, за умови виконання базових правил (передбачених даним законом), всі платежі Upwork ФОП проходять швидко, без затримок та додаткових вимог.
Необхідність додаткових документів для валютного контролю
У функціоналі Upwork передбачена можливість самостійного вказання у призначенні платежу конкретного номера та дати інвойсу. Проте деякі банки можуть вимагати від отримувача написати роз’яснювальний лист з метою підтвердження, що отримані кошти є оплатою за конкретним інвойсом. Зокрема, цей лист доведеться надати, якщо отримувач забув вказати реквізити інвойсу у призначенні платежу. Тому краще не спішити, а заповнювати документ правильно: це дозволить уникнути непотрібної бюрократії та затягування отримання коштів.
Операції через юридичну особу: особливості та можливості
Дія закону №4496 поширюється на ФОП, а також на юросіб — в тому числі товариств з обмеженою відповідальністю. У такому випадку інвойс треба заповнювати від імені ТОВ на нерезидента, і в такому випадку документ буде рівносильний договору ЗЕД. Відповідно, відсутня необхідність у складанні та підписанні акту приймання-передачі послуг.
Банки більше не відстежують терміни зарахування виторгу у валюті при виконанні послуг на експорт. До введення в дію закону акт був документом, який підтверджував дотримання сторонами термінів.
Ще один нюанс: у законі про бухоблік змінилося визначення первинного документа. Тепер немає поняття про те, що документ має підтверджувати проведення господарської операції. Тож для бухобліку вже не потрібно підтверджувати те, що послуги були надані.
Ведення бухгалтерського обліку
Якщо фрілансер отримує платежі, які стосуються його основної діяльності, він хоче бути впевненим, що «чистий перед законом»: всі нюанси податкового та бухгалтерського обліку відповідають нормам. Щоб полегшити цей процес, надамо коротке пояснення. Важливо зауважити: воно не є заміною повноцінній юридичній консультації.
Якщо фрілансер працює як ФОП спрощенець (а саме та третій групі оподаткування з податковою ставкою 5%), йому краще за все вести книгу обліку доходів. Це не обов’язкова норма, однак вона зніме багато питань при раптовій податковій перевірці.
До 2022 року це виглядало так:
01.03.2024: Підприємцю надійшов платіж у валюті на суму 1 000 доларів США. Того ж дня сума перераховується на розподільний рахунок (№ 2603…). 30% валюти (300 доларів США) банк примусово продає за курсом 36,5 грн/1 USD. Наступного робочого дня на рахунок підприємця надходить 10 950 гривень. 70% суми (700 USD) надходять на валютний (доларовий) рахунок підприємця (№ 2600…).
10.03.2024: Підприємець вирішив продати 70% суми на доларовому рахунку. Банк продає валюту за курсом 36,6 грн/1 USD. На гривневий рахунок підприємця надходить 25 620 гривень.
Облік доходів:
- Дохід за 01.03.2024: 10 950 грн (30% від 1 000 USD, перерахованих на розподільчий рахунок).
- Дохід за 10.03.2024: 25 620 грн (70% від 1 000 USD, проданих з валютного рахунку).
- Загальний дохід за місяць: 36 570 грн.
Облік доходів і витрат підприємцем: правила та податкова звітність
У Податковому кодексі зазначено, що дохід, отриманий в іноземній валюті, конвертується у гривню за офіційним курсом НБУ на дату отримання. З 14.04.2022 року НБУ скасував обов'язковий продаж валюти для ФОП. Це означає, що підприємці не зобов'язані продавати 30% валютного виторгу за курсом НБУ.
Наприклад:
10.01.2024: Підприємцю надійшов платіж у валюті на суму 1 000 доларів США. Сума зарахована на валютний рахунок підприємця. Курс НБУ на 10.01.2024: 36,5 грн/USD. Дохід за 10.01.2024: 36 500 грн (1 000 USD * 36,5 грн/USD).
Важливі моменти:
- ФОП 3 групи на єдиному податку не зобов'язані продавати валюту.
- Дохід від валютних надходжень перераховується в гривні за курсом НБУ на дату зарахування коштів на валютний рахунок ФОП.
- Курсова різниця не враховується.
Потенційні ризики при веденні обліку
ПКУ вимагає, щоб всі підприємці — в тому числі «єдинники» — зберігали всю первинну документацію протягом трьох років та більше, і обов'язково надавали її податківцям під час перевірки. Інвойс теж є первинним документом, бо у ньому зазначають інформацію про надані послуги. Це чітко визначено законом про бухоблік.
Можна скористатись спеціальними програмами, які зберігають документацію, підписану цифровим електронним підписом. Це дозволить знизити кількість паперових документів, і при цьому забезпечити відповідність нормам. У законі №4496 передбачена така можливість.
Як вивести гроші з Upwork на Payoneer?
Платіжна система Payoneer — одна з найпопулярніших серед українських фрілансерів. Щоб виводити кошти з Upwork на рахунок платіжного сервісу, треба зареєструватись у Payoneer та пройти верифікацію: надати скан-копію або фото документа, що підтверджує особу, а також документ, який підтверджує адресу проживання (наприклад, квитанцію з оплати комунальних послуг). Без верифікації налаштувати отримання коштів неможливо.
Після цього в акаунті Upwork можна додати Payoneer як метод отримання грошей. Комісія фріланс-сервісу за виведення коштів $1. Вона фіксована й не залежить від суми виведення. Кошти зазвичай надходять на ваш рахунок Payoneer протягом 1-2 днів. Upwork пропонує можливість миттєвого виведення коштів за додаткову плату $2,50. З Payoneer можна вивести кошти на свою банківську картку або рахунок з комісією 2%.
Як вивести кошти з Upwork на Paypal?
Paypal — одна з найвідоміших платіжних систем у світі, і з 2022 року вона відкрита для українських фізичних осіб. Зокрема, можна отримувати кошти на рахунок системи та виводити їх на банківську картку.
PayPal – всесвітньо відома платіжна система, і фрілансери з України можуть виводити гроші на свій рахунок PayPal через Upwork. Комісія Upwork становить $1, а гроші зазвичай зараховуються на рахунок протягом 24 годин. Однак зазначається, що функціонал PayPal для українців обмежений, а також відсутні варіанти переказу на банківський рахунок.
Як вивести гроші з Upwork на PayPal? Для початку треба зареєструватись на сайті платіжного сервісу та верифікувати банківську картку. Після цього можна додати цей спосіб оплати в Upwork. Комісія за вивід грошей з Upwork на PayPal становить 1%. Мінімальна сума $20, а термін зарахування коштів — 24 години.
Як виводити гроші з Upwork на свій банківський рахунок?
У фрілансерів є можливість виводити кошти з Upwork напряму на рахунок у monobank або, наприклад, Приватбанк. Для цього є опція банківського переказу. Щоб транзакція пройшла успішно, потрібно, щоб ім’я на рахунку співпадало з іменем в обліковому записі платформи. Комісія за виведення коштів висока, адже вона обробляється як міжнародний валютний платіж SWIFT. Тому за транзакцію доведеться заплатити фіксовані $30, і чекати на зарахування коштів треба до 5 робочих днів.
Спосіб виведення називається Wire Transfer. Для його активації потрібно відкрити доларовий банківський рахунок. Upwork спочатку перекаже гроші на транзитний рахунок, а вже після перевірки інвойсу банк зарахує їх на реквізити отримувача. Якщо користувач не надасть інвойс, банк має право його оштрафувати.
Виведення коштів з Upwork на рахунок ФОП
Щоб верифікувати спосіб отримання грошей, і не стикатися з проблемами, треба правильно вказати банківські реквізити ФОП. Точність співпадіння вказаних даних має бути ідеальною, інакше платіж заблокується ще на етапі виведення. Тож важливо проконтролювати кожен нюанс, адже після введення та збереження банківських даних та SWIFT коду їх не можна редагувати. Для оновлення даних або використання іншого рахунку доведеться створювати новий акаунт. Тож варто заздалегідь звернутись до банку, щоб отримати максимально точні дані для введення в Upwork.
В monobank ці дані можна отримувати автоматично через застосунок, вибравши опцію «поповнити рахунок».
Варто ще раз повторити: ім’я, вказане у банківському рахунку та ім’я в обліковому записі Upwork мають співпадати. Є випадки, коли дозволяються певні розбіжності. Їх треба підтвердити документально, звернувшись до служби підтримки фріланс-біржі.
Варіанти написання імені при верифікації
Upwork прагне, щоб ім'я у профілі користувача збігалося з ім'ям власника банківського рахунку для отримання платежів. Проте існують деякі винятки та варіації, які можуть бути схвалені. Ось кілька прикладів:
- Скорочення: Роберт / Боб, J.J / Джон Джейкоб.
- Неповні імена: Ім'я частково співпадає з іменем у профілі, наприклад, відсутні по-батькові або додаткові імена.
- Ініціали: Ім'я в банку або профілі містить ініціали, які схожі на повне ім'я.
- Власники та посадові особи: Ім'я в банку належить власнику або посадовій особі компанії/агентства.
- Спільні рахунки: Upwork отримує від банку підтвердження, де користувач вказаний як один із власників рахунку.
Якщо ви використовуєте нікнейм або нестандартну форму імені, вам може знадобитися верифікація паспортних даних. Після підтвердження вашої особистості оновіть ім'я у профілі Upwork, щоб воно було ідентичним з даними власника рахунку.
Реєстрація банківських рахунків для оплати
Представники Upwork залишають за собою право розглядати й перевіряти акаунти користувачів. Обраний фрілансером спосіб виведення грошей буде верифікований за таких умов:
- співпадіння імен, про що вже було сказано вище;
- ім’я в банківський реквізитах отримувача не співпадає з іменем в обліковому записі, проте є офіційне документальне підтвердження, що рахунок належить саме фрілансеру.
Якщо потрібно підтвердити неспівпадіння імен, на адресу Upwork треба надіслати скан-копію довідки з банку (у якій, наприклад, вказано, що компанія, зареєстрована на платформі для фрілансу, належить вам), а також свідоцтво про держреєстрацію бізнесу.
Для здійснення та отримання оплати треба внести у податкову форму відповідні дані. Одразу після цього доступні гроші будуть розподілені згідно з графіком платежів, і буде дозволений вивід.
Додавання опції для переказу коштів
Для цього треба:
- 1Взяти в банку власні реквізити.
- 2Натиснути на Settings, а потім — Get Paid під User Settings.
- 3Вибрати Add a payment method.
- 4Натиснути Set Up
- 5Вказати реквізити рахунку в банку і вибрати Add this account.
- 6Обрати графік виплат та натиснути Next. На активацію способу оплати система бере три дні.
Оновлення даних для переказу коштів, окрім банківських даних
Для зміни даних варто виконати наступні дії:
- 1Обрати Settings, а далі Get Paid під User Settings.
- 2Знайти у Payment Methods метод оплати, який підлягає змінам та натиснути на посилання для редагування.
- 3Змінити дані та обрати Save Changes.
Відредагуйте інформацію і натисніть кнопку Save Changes.
Для видалення методу переказу грошей треба:
- Натиснути на Settings, а потім — Get Paid під User Settings.
- Знайти у розділі «Способи оплати» той, що підлягає видаленню та обрати посилання редагування.
- Натиснути Remove.
Підсумки
Upwork є найбільшою у світі платформою для фрілансу, яка надає широкий спектр можливостей як для спеціалістів, так і для замовників. Переваги користування цим майданчиком платформою полягають у гнучкості вибору проєктів та робочого графіку.
Система Escrow, що використовується на платформі, забезпечує безпеку оплати та дотримання умов контракту для обох сторін. Це стосується й фрілансерів з України, які бажають працювати офіційно. Закон України №4496 спростив процедури валютного контролю для фрілансерів, забезпечуючи більшу доступність до міжнародних ринків та знижуючи бюрократичні бар'єри. Зокрема, тепер офіційною причиною для отримання оплати за послуги є правильно заповнений інвойс.
При цьому важливо взаємодіяти з власним банком. З урахуванням правових норм та рекомендацій, українські фрілансери можуть успішно працювати на платформі Upwork та отримувати оплату за свої послуги без зайвих перешкод.
